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Pour une PME marocaine, la gestion du "cash" est une question de survie. Le budget de trésorerie sert à :

Achats prévus en Janvier : 60 000 DH TTC (payés en Février). Salaires mensuels : 20 000 DH. Solution : budget de tresorerie exercices corriges maroc pdf top

L'entreprise souhaite établir son budget de trésorerie pour le premier trimestre de l'année Situation au 31/12/N-1 : Trésorerie initiale (Banque débitrice) : Créances clients au bilan : (encaissables en totalité en janvier Dettes fournisseurs au bilan : (payables en totalité en février Crédit de TVA报告 (reportable) : Prévisions de ventes et d'achats (Hors Taxes, TVA à Éléments Ventes HT Achats HT Conditions de règlement : Clients : au comptant le mois de la vente, à 30 jours (le mois suivant). Fournisseurs : au comptant, à 30 jours. Autres charges et données : Salaires nets : versés chaque fin de mois. Charges sociales (CNSS) : par mois, payées le mois suivant (les charges de décembre s'élèvent à et sont payées en janvier). Frais généraux TTC : payés au comptant chaque mois (dont Pour une PME marocaine, la gestion du "cash"

Un bon gestionnaire est celui qui prévoit le manque de cash trois mois à l'avance. Un excellent gestionnaire marocain prévoit le délai de paiement de l'ONEE (6 mois). Solution : L'entreprise souhaite établir son budget de